Prezídium PZ SR |MM| Do 30. novembra 2026 sa musia vybrané podnikateľské subjekty a ďalšie povinné osoby zaregistrovať do systému goAML. Nesplnenie tejto povinnosti môže viesť k uloženiu vysokej pokuty.
Od 1. júna 2026 platí nová registračná povinnosť pre široký okruh subjektov, ktoré vykonávajú činnosti podliehajúce pravidlám ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu.
KOHO SA TO TÝKA
Povinnosť sa týka napríklad bánk, poisťovní, účtovníkov, audítorov, daňových poradcov, realitných kancelárií, prevádzkovateľov hazardných hier či poskytovateľov služieb v oblasti kryptoaktív. Za určitých podmienok sa vzťahuje aj na advokátov, notárov, súdnych exekútorov a ďalších podnikateľov.
Dôležité je, že registračná povinnosť nevzniká všetkým rovnako. V niektorých prípadoch rozhoduje už samotné oprávnenie na výkon určitej činnosti, a to aj vtedy, keď ju podnikateľ aktuálne nevykonáva. Pri iných subjektoch je rozhodujúce, či konkrétnu činnosť skutočne vykonávajú alebo či dosiahli zákonom stanovený finančný limit.
Povinnosť sa môže týkať aj podnikateľa, ktorý vykoná hotovostný obchod v hodnote najmenej 10 000 eur, hoci bežne medzi povinné osoby nepatrí.
Systém goAML slúži na bezpečnú elektronickú komunikáciu medzi Finančnou spravodajskou jednotkou a povinnými osobami. Prostredníctvom neho sa oznamujú neobvyklé obchodné operácie a vymieňajú potrebné informácie. Registrácia zároveň umožní Finančnej spravodajskej jednotke mať aktuálny prehľad o subjektoch, na ktoré sa tieto povinnosti vzťahujú.
Registrácia prebieha elektronicky na stránke:
https://stork.minv.sk/goAMLWeb_PRD/Home
Pri registrácii je potrebné vyplniť údaje o podnikateľovi alebo organizácii a o osobe, ktorá bude systém spravovať. Súčasťou žiadosti je aj priloženie dokumentov, ktorými sa preukazuje totožnosť a oprávnenie konať v mene registrovaného subjektu. Ak registráciu vybavuje zamestnanec, je potrebné doložiť aj poverenie alebo splnomocnenie od spoločnosti.
Registrovať sa musia aj subjekty, ktoré už v minulosti komunikovali s Finančnou spravodajskou jednotkou alebo jej oznamovali neobvyklé obchodné operácie. Ak však už majú v systéme goAML schválenú registráciu, nemusia ju opakovať.
Za nesplnenie registračnej povinnosti hrozí právnickým osobám a podnikateľom pokuta až do výšky jedného milióna eur. Pri bankách a finančných inštitúciách platia ešte vyššie sankčné limity. Ide o maximálnu možnú výšku pokuty, nie o automatickú sankciu za každé porušenie.
Finančná spravodajská jednotka preto vyzýva všetky dotknuté subjekty, aby si včas overili, či sa na nich registračná povinnosť vzťahuje a vykonali registráciu v stanovenej lehote.